Ton revenu annuel indique votre valeur et votre rentabilité, ce qui peut vous aider à sécuriser les éléments dont vous avez besoin pour une vie confortable, comme une maison et un crédit. Le calcul de votre revenu annuel brut est également un aspect important de la gestion de vos finances personnelles et familiales. Cela peut vous aider à gérer votre budget, à déterminer avec quelle facilité vous pourrez payer vos dépenses et à évaluer votre niveau de revenu discrétionnaire à dépenser pour des choses comme les vacances et les sorties au restaurant.
En plus de votre revenu brut annuel, vous devrez également connaître votre revenu net annuel. Cet article couvre la signification et des exemples de calculs pour chacun.
Signification du revenu brut annuel
Le revenu brut annuel correspond au montant des revenu que vous faites avant impôts et déductions. Par exemple, si votre employeur vous verse un salaire de 45 000 $ par année, votre revenu brut annuel est de 45 000 $. Ou, si vous êtes un entrepreneur indépendant qui reçoit 60 000 $ de revenus totaux de ses clients, votre revenu brut annuel est de 60 000 $.
Le revenu annuel brut comprend l’une des formes de paiement suivantes avant déductions :
- Salaire de base
- Paiement des heures supplémentaires
- Salaires horaires
- Bonus
- Commissions
- Des astuces
- Caisses de retraite
- Sécurité sociale
- Prestations de chômage
- Paiements de pension
- Aide aux personnes handicapées
- Aide sociale
- Paiements de pension alimentaire pour enfants ordonnés par le tribunal
- Pensions alimentaires ordonnées par le tribunal
- Les gains en capital
- Dividendes
- Paiements d’intérêts sur les placements
- Revenu d’un travail indépendant
- Redevance
- Paiements de concerts indépendants
- Revenus de la propriété locative
Exemple de calcul du revenu brut
Disons que Julia gagne un salaire de base annuel de 50 000 $ et reçoit une prime annuelle de 5 000 $ et 1 000 $ par an en revenus d’intérêts. Julia additionne ces trois montants pour calculer son revenu brut. Son revenu brut annuel est de 56 000 $.
Conversions de calcul de revenu
Les employés sont généralement payés sur la base d’un taux horaire, quotidien, bihebdomadaire ou mensuel. Voici les formules pour calculer son revenu annuel brut selon le taux de versement des personnes rémunérées selon un horaire régulier.
Conversion horaire
taux horaire X 2080 heures de travail par an = revenu annuel brut
Conversion quotidienne
taux journalier X 260 jours de travail annuels par an = revenu annuel brut
Conversion bihebdomadaire
taux aux deux semaines X 26 périodes de paie par année (52 semaines/2 = 26 semaines) = revenu annuel brut
Conversion mensuelle
taux mensuel X 12 mois par an = revenu annuel brut
Autres facteurs influant sur les calculs du revenu
Pour ceux qui ont des situations plus compliquées, les calculs changeront pour prendre en charge les situations spécifiques. Par exemple, quelqu’un qui a un emploi à temps partiel, un revenu de travail indépendant de différents clients et un revenu d’intérêts utiliserait une combinaison de calculs pour déterminer son revenu brut annuel total.
Quels revenus sont exclus du revenu brut ?
Certains types de revenus ne sont pas inclus dans les calculs du revenu brut, tels que les investissements non imposables tels que les obligations municipales et les versements d’assurance-vie, et les avantages non imposables, tels que les prestations de retraite des anciens combattants. Les prestations de sécurité sociale peuvent également être exclues des calculs du revenu brut si le revenu brut total de l’individu, y compris la sécurité sociale, tombe en dessous d’un certain seuil.
Signification du revenu net annuel
Le revenu net annuel, souvent appelé salaire net ou revenu brut ajusté (AGI), est le montant du revenu annuel que vous gagnez après impôts et déductions. Pour calculer le revenu net :
- Déterminez votre revenu annuel brut.
- Déterminez vos déductions annuelles totales.
- Soustrayez le total de vos déductions de votre revenu annuel brut.
Exemple de calcul du revenu net
Disons que Jim gagne un salaire de base annuel de 70 000 $ et reçoit une prime annuelle de 10 000 $ et 500 $ annuellement en dividendes. Jim additionne ces trois montants pour calculer son revenu brut, qui est de 80 500 $.
Jim additionne ensuite ses déductions, qui comprennent 20 000 $ d’impôts prélevés sur son salaire de base, 2 000 $ prélevés sur sa prime annuelle, 3 000 $ prélevés sur son salaire de base pour son compte d’épargne flexible, et il paie 50 $ d’impôts sur son dividendes. Les déductions de Jim totalisent 25 050 $.
Jim soustrait ses retenues totales de son salaire brut pour obtenir son salaire net. Le revenu net annuel de Jim, ou salaire net, est de 55 450 $.
Quand devez-vous déclarer votre revenu annuel brut ?
Il existe de nombreux cas où votre revenu annuel brut devra être vérifié ou utilisé, comme indiqué ci-dessous.
Pour les déclarations de revenus : Vous devrez calculer votre revenu brut annuel pour vos déclarations de revenus fédérales et étatiques afin de déterminer votre assujettissement à l’impôt. Les déductions que vous saisissez sur vos impôts seront ensuite soustraites pour calculer votre revenu net annuel.
Pour garantir des prêts : que vous tentiez d’obtenir un prêt pour acheter une voiture, acheter une maison, consolider vos dettes, acheter des meubles ou pour les nombreuses autres raisons personnelles pour lesquelles vous pourriez avoir besoin d’un prêt, dans la plupart des cas, les prêteurs vous demanderont votre revenu brut annuel. Il vous sera généralement demandé de vérifier votre revenu brut au moyen de déclarations de revenus, de formulaires W-2 ou de relevés bancaires.
Pour sécuriser les cartes de crédit : Semblable à la garantie d’un prêt, les prêteurs vous demanderont votre revenu brut annuel ou votre revenu brut mensuel lors de la demande de carte de crédit. Votre revenu brut aide les prêteurs à déterminer votre capacité à payer votre facture mensuelle et peut affecter votre taux d’intérêt annuel si vous êtes approuvé.
Pour les demandes de location de maison : si vous essayez de louer un appartement ou une maison, la plupart des propriétaires et des agences de location voudront connaître votre revenu annuel brut pour s’assurer que vous êtes en mesure de payer votre loyer mensuel régulièrement et à temps. Vous devrez généralement montrer que votre revenu brut mensuel est supérieur d’un certain pourcentage à votre loyer mensuel, par exemple deux à trois fois supérieur. Par exemple, si le propriétaire exige que votre revenu brut mensuel soit trois fois supérieur à votre loyer mensuel de 1 000 $, il devra vérifier que vous gagnez au moins 3 000 $ par mois en revenu brut, ou 36 000 $ brut par an.
Pour les services publics : les fournisseurs de services publics, tels que l’électricité, l’eau, le téléphone et le gaz naturel, vous demandent parfois qui est votre employeur et quel est votre revenu brut annuel pour garantir votre capacité de paiement. Une fois vérifié, vous pouvez sécuriser les services publics lorsque vous emménagez dans une nouvelle maison.
Revenu annuel brut, bénéfice brut et revenu brut
Le revenu brut annuel, ou revenu annuel brut, est également appelé bénéfice brut ou revenu brut sur les déclarations de revenus. Comprendre comment calculer le revenu annuel et le revenu net vous aidera à gérer avec succès vos finances. Cela vous permet également de fournir les informations plus rapidement aux agences qui en font la demande à des fins de vérification.